上半年，国际金融组织贷款财务管理工作在财政部国际司的大力支持和指导下，我省各级财政外经财务系统认真贯彻落实全省财政工作会议精神，围绕落实科学发展观和“心系群众，财政为民”的服务宗旨，按照“围绕一个中心，完善两种机制,实现三个转变，推进四项工作”的思路，以“资金、财务、债务”为主线，切实加强外债资金全过程的管理，努力提高贷款项目执行质量和贷款资金使用效率；完善偿债机制，有效防范债务风险。通过全省外经财务系统全体同志的努力，国际金融组织贷款管理工作得到进一步提升。具体工作汇报如下：

一、认真学习、践行“荣辱观”，不断提高干部队伍的道德、服务水平

以“八荣八耻”为核心的社会主义荣辱观，是我党进行理论创新的最新成果，为社会主义道德建设树立了新的标尺，是加强党员先进性教育的重要内容。全处党员干部利用政治、业务学习时间和各种其他会议活动，开展以社会主义荣辱观为核心内容的道德教育和实践活动，撰写学习笔记，畅谈学习心得，努力践行荣辱观，在处内营造“知荣辱、讲正气、树新风、促和谐”的浓厚氛围。把树立社会主义荣辱观与我厅开展的履行“八项服务承诺”和“心系群众、财政为民”主题教育活动有机结合起来，并以此作为财政外经工作的价值取向，人人争当践行“荣辱观”的表率，始终做到心系群众、财政为民。

二、围绕全年工作要点，抓好贷款项目管理工作

（一）、以“财务、资金、债务”管理为主线，全过程参与项目管理，服务于公共财政和开放型经济。

债务管理是国际金融组织贷款工作的重中之重。财政部门在贷款管理中的核心任务是“财务、资金、债务”管理,对项目的管理不能仅停留在贷款资金上，应涵盖项目的全过程，做到既不缺位，也不越位。我厅作为我省国际金融组织贷款的债权债务代表人和利用政府外贷的窗口，今年以来，在对国际金融组织贷款的财务管理工作中，从资金管理的角度入手，全方位介入项目的整个过程管理。

2006年以来,我们以公共财政方向作为外债项目的切入点，引导政府外债资金更多地支持公共领域的项目建设,弥补地方财政在公共领域投入的不足，进一步支持了公共财政的建设。

--为实现可持续发展，有效解决农村大、中型畜禽养殖场粪便污水对周边农村生态环境、农产品品质和人体健康影响等问题，从2006年开始，配合省农业厅积极向财政部申请利用亚行贷款实施中国农村能源生态建设二期项目；

--为提高我省航道等级，改善通航条件，以满足赣江沿线地区经济的发展需要，2006年1月，我们向财政部申请利用世界银行贷款实施江西赣江石虎塘航电枢纽项目，并已向财政部出具了该项目的确认函；

--为扩大我省病险水库加固投资渠道，加快病险水库进度，2006年5月，根据省政府有关精神，下文向各地政府征求利用世界银行贷款进行病险水库加固的意见，开始了向财政部申请世界银行贷款的工作；

--为了争取GEF赠款实施中国白蚁防治氯丹灭蚁灵替代示范项目，参加了国家环保总局召开的“中国白蚁防治氯丹灭蚁灵替代示范项目”示范省专家评估研讨会，并拿出相应意见共领导决策。

今年上半年，我们相继完成了世行贷款江西公路三项目和技援五期子项目---江西省城乡弱势群体社会保障问题研究课题项目的所有前期准备，项目已步入即将签约阶段。江西公路三项目在司世行处的全力支持和协调帮助下，被世行誉为项目工作的典范，江西省城乡弱势群体社会保障问题研究课题项目在司技援处的悉心指导帮助下，由于项目研究内容具有前瞻性和可操作性，受到世行专家和财政部首肯，并被列入第一批18个实施项目。

进一步加强对公共财政的认识，结合公共财政结构调整的改革，从“资金、财务、债务”这条主线抓好项目贷款的使用过程，会同项目主管部门认真研究改进项目管理、加强项目监督、实施项目效益监管及项目后评价的措施和办法，保证资金使用的方向和效益。

---2006年3月，配合亚行中调项目组对我省亚行贷款江西农村生态能源建设项目的资金使用和完工情况进行了中期的检查，并就检查结果向领导提交了书面报告，对今后项目管理提出了合理化建议，同时对于项目执行过程中存在的问题落实了整改措施。

---2006年5月，配合世界银行项目检查团对我省世行贷款江西综合农业现代化项目进行了为期一个星期的检查，针对检查过程中出现的问题进行了分析，并以书面形式提出了解决问题的意见。

---根据世行贷款江西综合农业现代化项目社区参与采购的特点，2006年7月，制定了《关于世行贷款江西综合农业现代化项目使用专用凭证的通知》供各项目县、乡参考，从制度上规范了提款报帐凭证，杜绝白条报帐现象。

---针对亚行贷款江西农村能源生态建设项目资金拨付过程中出现的问题，积极同各地财政部门联系，并专程前往上饶的广丰、铅山，鹰潭市的余江和九江的湖口等县进行了解和协调，同时下发了《关于加快亚行贷款江西农村能源生态建设项目贷款资金拨付的紧急通知》，同时加强了对提款报帐材料的审核，严格按照世行的要求进行报帐。

---针对世行贷款江西公路二项目贷款资金出现节余情况，为充分利用世行贷款资金，2006年5月，通过司世行处的积极支持与协调，向世行申请提高贷款土建部分支付比例，通过努力，申请得到世行批准。

---为节约项目区的贷款成本，支持我省“三农”建设，2006年6月，针对世行贷款江西综合农业现代化项目越野车招标采购过程中出现的免税政策问题，积极向国家商务部进行情况说明，争取支持。

国际金融组织贷款属国家外债，被列为国家第一偿还程序，对外债务的按期偿还，影响一个国家和一个地区的对外信誉和形象。今年以来，在厅领导的重视下，进一步完善了偿债机制；采取多种措施，解决历史遗留问题，确保了到期债务的按时偿还，为我省进一步利用国际金融组织贷款赢得了信誉。

（1）为了确保到期债务按时偿还，根据我省贷款债务的总体规模，预测了全省每年大约需要偿还的债务量，当年的债务早知道，同时积极安排好资金，偿还当年到期债务；为了保证世行贷款国家造林项目的还贷工作，2006年7月，配合省林业厅项目办及时向项目区下达了“还贷专项材”计划，有效保证了林业项目的还贷；

（2）针对省农业厅原属四家企事业单位划转南昌市后遗留的世行贷款债务问题，多次向省政府反映，并协助农业厅、南昌市政府就此事达成协议，较好地解决这部分债务问题；

（3）根据省建行《提前终止红壤一期项目用汇资金的函》，通过了解收集有关资料，在尊重历史的基础上，通过计算，妥善解决了省建行红壤一期项目用汇资金问题，使省建行的债务拖欠问题得到解决。

截止到2006年6月，我们共筹集资金13,322万元人民币按时足额地地偿还了今年上半年全部到期债务，较好地维护了我省对外信誉。

2006年1月，根据财政部国际司《关于请协助调查多边投资担保机构Mahindra（中国）拖拉机有限责任公司项目的函》的精神，我们及时同马恒达(中国)拖拉机有限公司联系，通过同该公司接触了解：世界银行集团下属的多边投资担保机构（MIGA）申请为Mahindra（中国）拖拉机有限责任公司项目提供为期15年总额为15,000,000美元的非商业风险保险。根据MIGA章程，MIGA在签署任何担保合同前，应得到东道国政府的无异议函。我们在认真审查该公司的合资企业章程、合同、外资资信、合资企业的设立是否符合相关法律、是否存在不公平不合理条款以及外商投资资金到位等情况的基础上，及时向财政部出具了相关担保意见，供财政部参考；同时保证了该公司的利益。

（二）、切实做好各项基础工作

一是完善各项制度建设。为了规范世行贷款江西农业现代化项目项目县、乡的报帐行为，2006年7月，我们同审计厅下发了《关于世行贷款江西综合农业现代化项目使用专用凭证的通知》，供有关项目县、乡在报帐时使用；为了加快对贷款资金的拨付速度，2006年3月，下发了《关于加快亚行贷款江西农村能源生态建设项目贷款资金拨付的紧急通知》，要求各项目市、县杜绝资金滞留现象，提高贷款资金的使用效率；针对部分市财政部门疏于对所在地区省直管试点县贷款资金管理等问题，下发了《关于省直管试点县有关政府外债项目贷款资金管理问题的通知》，切实加强对贷款资金的管理，提升设区市财政部门对省直管试点县贷款资金的监督能力；为切实提高对国际金融组织贷赠款项目的编报质量，2006年1月，下发了《关于编报2005年度国际金融组织贷赠款项目财会决算的通知》，对各项目单位的项目财务报表提出了进一步的要求。

二是完善了项目的提款报帐工作。严格提款报帐资金的审核，对符合报账要求的合格费用，加速了资金的回补进度，加快资金的拨付，以保证项目按进度实施。对不符合要求的提款申请坚决予以退回。2006年上半年，我省累计提款报帐30 次，拨付项目资金10,611.6     万元人民币，累计回补资金7,556万元人民币。同时在提款报帐过程中核减了部分超出计划的办公设备等，节约了项目成本，减轻了项目单位的债务负担。

1、积极利用我厅财政内、外网宣传国际金融组织贷款管理工作，积极提供相关工作的信息和资料；

2、为加强全省财政外经系统基础性工作，我处拟定了《外债管理信息系统任务大纲》，争取我省“金财”工程项目建立外债管理信息网络系统。

四是加强对债务的核对工作。在加强对外债债务数额对帐工作的基础上，我们先后同财政部和项目市完成了林业二、三期和贫教二、师范教育等项目的对帐工作；同时完成了对项目市相关项目债务的核对工作，提高了报表数据的准确性。

（三）、为掌握项目的第一手资料，积极开展调查研究工作。

有调查才有发言权，为更好地发挥财政部门在政府外债项目管理中的作用，我们坚持实事求是和求真务实的态度，深入基层积极开展调查研究，掌握第一手资料。

1、配合亚行中调项目组赴九江、上饶、鹰潭等项目县对农村生态能源建设项目进行调查；

2、配合世行项目检查组赴九江、上饶等项目区了解江西农业现代化项目实施情况；

3、赴九江等项目区对贷款资金的拨付情况进行调研。

（四）、积极开展同国际金融组织和媒体的合作

同国际金融组织开展合作和交流，是外经财务工作的重要内容。2006年4月积极配合司亚行处接待亚行副行长格林伍德一行来我省考察非政府组织和政府合作进行村级扶贫规划试点的技术援助项目，并参观了亚行贷款江西农村能源生态建设项目区?靖安县；2006年6月，为配合中国政府同亚行合作20周年纪念活动，根据司亚行处要求随同中国日报等五家媒体记者采访了我省亚行项目区上饶市的铅山县，目睹了亚行项目实施对项目区农村带来的变化；2006年1月和2006年5月，根据世行项目要求，配合世行专家，深入项目区，对我省公路三项目和农业现代化项目进行了检查和了解，我厅的工作得到了世行项目经理的认可，肯定江西财政部门的工作对项目的实施起到了很强的指导作用；2006年7月，接受财政部国际司邀请，随同厅领导参加了中国政府同亚行合作20周年纪念会。

（五）、积极参加财政部组织的培训。

干部自身素质，是提高外经财务管理工作的关键。2006年上半年，积极参加厅和财政部组织的业务培训。其中参加厅培训2人次，部培训班6次10人。通过培训，增长了外债管理的知识，提高了业务管理技能。

根据我厅毛祖逊副厅长关于贯彻落实财政部38号令“这个管理办法是外经工作一项基本制度，非常重要。请外经处认真组织好学习和宣传工作，搞好培训，使财政部门从事外经工作的同志了解和掌握办法的基本原则和具体规定，切实履行好我们的工作职责。同时，加强与相关单位的联系，各司其职，各负其责，密切配合，共同把我省的财政外经工作搞好。请外经处近期拿出贯彻落实意见”的批示，通过网站、媒体做好38号令的宣传工作；同时结合我省工作实际，制定实施细则，强化对国际金融组织和外国政府贷款、赠款的管理，努力防范和化解政府外债风险，进一步提高政府外债资金使用的规范性、公平性、安全性和有效性。并以此为突破口，全面提升我省政府性外债财务管理工作水平。

人是生产力第一要素，素质的高低决定着管理工作水平。2006年下半年，我们将结合根据财政部38号令的精神以及世行和亚行贷款政策的变化情况，举办一期业务培训班；同时积极参加财政部举办的业务培训班，以提高外经人员的业务水平。

运用金融衍生工具，合理规避政府外债的金融风险，是一项具有前瞻性、探讨性的工作。目前，国家在这方面的法规制度不够完善，也缺乏成功经验以资借鉴。下半年，我们将着手开展防范外债的金融风险的试点工作，我们将在财政部的指导下，与项目单位共同协商，认真研究制定试点方案，选择1-2家（或1-2个项目）运用金融衍生工具防范政府债务的利率和汇率风险。

1、加强与上、下财政和主管部门（特别是省教育厅）的债务核对工作；

2、加强对在建项目贷款使用情况的监督和管理。同厅监督局合作，就贷款资金的使用情况进行检查，防止贷款资金的挪用和滞留。

3、进一步加强制度建设。结合与财政部38号令的衔接，对过去的规章制度进行清理和完善。

4、完善相关项目资料的收集、整理工作。

有调查才有发言权，注重调查研究，不仅涉及到工作作风问题，也有助于吸取各方面的养分，激发创新的灵感。下半年，我们将结合外经财务管理工作的特点，开展多种形式的调研活动：

一是加强项目的后评价工作。指导和协助省直项目办开展项目调研，及时了解项目执行情况，化解项目执行过程中存在的各种问题；下半年，将协同省林业厅就我省世行贷款林业二期项目完工后的情况进行调研，从而对该项目绩效进行后评价。

二是组织有关市县到兄弟省份学习取经，吸取他们在债务管理体制、债务风险管理、债务预警机制方面的先进经验；